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(財政資訊中心)108年度營所稅電子申報測試作業及審核條件調整

張貼者:2020年3月26日 上午1:42會計學會資訊主委專用信箱

依據財政部財政資訊中心109.03.24電子郵件,內容如下

 

有關108年度營所稅電子申報測試作業已於今日109314日開始至109413日止,測試軟體已至於本中心網頁

(首頁\便民服務\資料下載\ 108年度營利事業所得稅電子結算申報軟體測試版下載,含結決算、機關團體及清算),下載檔案為ZIP檔,請解壓縮成.EXE檔後執行安裝。

另審核條件財政部因實務需要更新如下,變更部分因程式刻調整中,下列所列部分暫不測試,感謝大家!!

結決算:

1.基本資料檢核

說明:(3)決算網路申報案件001900230039AD11檢查條件不適用。

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0037: (2)損益及稅額計算表95欄>0或未分配盈餘申報書24或第22-1欄>0

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2.1頁損益及稅額計算表平衡檢核

(3)有限合夥事業適用產業創新條例第23條之1規定(租稅減免部分第A29頁有資料)者之結()算申報案件,免填寫6011211995118113626313164、 65116117122129(刪除)132503(刪除)504欄;錯誤代號011301140120、 0126012701440147015101550161016201650166之檢核條件則不適用。

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調整審核條件:01290130

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0153: (2)有限合夥事業適用產業創新條例第23條之1規定(1頁勾選「適用產業創新條例第23條之1規定之營利事業」)之結()算申報案件,6011211995、 118113626313164、 65116117122129(刪除)132503(刪除)504欄應為零;有則檢查。

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AI02

表一BC欄之合計數及表二B(或表三H)應大於等於1,000,000

AI03

51日至531日之結算申報案件,表三不得有資料。

AI04

表二D(或表三D)應等於第11頁未分配盈餘申報書第22欄。

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機關團體:調整0107

清算:調整0023

 

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會計學會資訊主委專用信箱,
2020年3月26日 上午1:42
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