113年度宣導事項

主旨：聯合國安全理事會第1718號制裁委員會制裁名單更新訊息，內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會依循第 1718 號決議案，於 113 年 4 月15 日公布制裁名單更新通告，修正 1 名制裁對象NATIONAL AEROSPACE TECHNOLOGY ADMINISTRATION（永久參考號：KPe.029）識別資料及相關訊息。

附件一：聯合國安全理事會第SC15664號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安理會第1718號制裁委員會更新制裁名單 點擊連結

附件:

113年3月防制洗錢最新法規及新聞稿

依財政部賦稅署113.03.13臺稅稽徵字第11304538100函

主旨：聯合國安全理事會第1718號制裁委員會制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會依循第1718號決議案，於113年3月8日公布制裁名單更新通告，修正1名制裁對象MINISTRY OF NATIONAL DEFENCE（永久參考號：KPe.054）識別資料及相關訊息。

附件一：聯合國安全理事會第SC15618號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安理會第1718號制裁委員會更新制裁名單 點擊連結

附件:

113年2月防制洗錢最新法規及新聞稿

依財政部賦稅署113.03.01臺稅稽徵字第11304531340號函

主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」( Financial Action Task Force)公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

按法務部113.02.27調錢貳字第11335508700號函說明：

一、FATF於新加坡籍主席T .Raja Kumar任內第5次大會於本(113)年2月23日辦理完竣，會終公布提列高風險及加強監督國家或地區名單如次：

(一)高風險國家或地區(即我國洗錢防制法第11條第2項第1款規定所稱「防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區」)：北韓、伊朗及緬甸。FATF表示該等國家或地區在防制洗錢及打擊資恐、資武擴機制存有重大缺失，呼籲各國應對其採取加強盡職調查或與風險相稱之反制措施。(附件1)

(二)加強監督國家或地區(即我國洗錢防制法第11條第2項第2款規定所稱未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區」)：保加利亞、布吉納法索、喀麥隆、剛果民主共和國、克羅埃西亞、海地、牙馬加、肯亞(新增)、馬利、莫三比克、納米比亞(新增)、奈及利亞、菲律賓、塞內加爾、南非、南蘇丹、敘利亞、坦尚尼亞、土耳其、越南及葉門。前揭加強監督國家或地區刻正與FATF積極合作以解決防制洗錢及打擊資恐、資武擴機制缺失，FATF不要求對其實施加強盡職調查，惟建議應考量各該國家或地區相關風險資訊。另巴貝多、直布羅陀、烏干達及阿拉伯聯合大公國不再適用加強監督程序。(附件2)

二、檢附FATF前揭公告資料

(一)附件1: High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action - February 2024

(二)附件2: Jurisdictions under Increased Monitoring - 23 February 2024 

附件:

(賦稅署)FATF公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息

本會更新

《防制洗錢與打擊資恐內部控制程序與稽核制度》113.01修正 ← 請點選下載

事務所風險評估報告

事務所內部控制及稽核政策

記帳及報稅代理人個人資料檔案安全維護計畫(範本)(條文式) .DOC

記帳及報稅代理人個人資料檔案安全維護計畫(範本)(條文式) .PDF

個人資料侵害事故通報及記錄表

個人資料蒐集、處理及利用之應告知事項暨同意書

員工任職保密切結書(範本)

依財政部賦稅署113.02.16臺稅稽徵字第11304524880號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會（ISIL and Al-Qaida Sanctions Committee）制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於113年2月7日公布制裁名單更新通告，修正85制裁對象之識別資料及相關訊息。

附件一：聯合國安全理事會第SC15581號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：制裁名單更新修正85制裁對象之識別資料（以永久參考號排序） 點擊連結

附件：

113年1月防制洗錢最新法規及新聞稿

依財政部賦稅署113.01.12臺稅稽徵字第11304001120號函、113.01.12臺稅稽徵字第11304508880號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會（ISIL and Al-Qaida Sanctions Committee）制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：

一、聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於113年1月5日公布制裁名單更新通告，修正7制裁對象之識別資料及相關訊息。

附件一：聯合國安全理事會第SC15556號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安理會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會公布制裁名單更新修正7制裁對象識別資料等（以永久參考號排序） 點擊連結

二、聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於113年1月10日公布制裁名單更新通告，修正14制裁對象之識別資料及相關訊息。

附件一：聯合國安全理事會第SC15560號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安理會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會公布制裁名單更新修正14制裁對象識別資料等（以永久參考號排序） 點擊連結

依財政部賦稅署113.01.12臺稅稽徵字第11304001110號函

主旨：聯合國安全理事會第1718號制裁委員會制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會依循第1718號決議案，於113年1月5日公布制裁名單更新通告，修正法人「GENERAL BUREAU OFATOMIC ENERGY （GBAE）」（永久參考號：KPe.007）及「ACADEMY OF NATIONAL DEFENSE SCIENCE」（永久參考號：KPe.021）相關訊息。

附件一：聯合國安全理事會第SC15555號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安理會第1718號制裁委員會更新制裁名單 點擊連結