依財政部賦稅署115.03.12臺稅稽徵字第11504540380號函
主旨：聯合國安全理事會第1988號決議制裁委員會制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。
公告事項內容：聯合國安全理事會制裁委員會依循資恐相關第1988號決議案，於115年3月10日公布制裁名單更新通告，修正22名制裁對象（詳如附件一）之識別資料及相關訊息。。
附件一：新聞稿SC16313 點擊連結
附件二：制裁名單 點擊連結
※上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：
法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc
台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html
依財政部賦稅署115.03.03臺稅稽徵字第11504534220號函
主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。
公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於115年2月27日公告制裁名單更新，原指名對象AL-NUSRAH FRONT FOR THE PEOPLE OF THE LEVANT（永久參考號：QDe.137）自制裁名單移除。
附件一：SC16306號公告新聞稿內容 點擊連結
附件二：制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結
※上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：
法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc
台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html
依財政部賦稅署115.02.24臺稅稽徵字第11504530850號函
主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」(Financial Action Task Force)公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。
公告事項：FATF 於墨西哥籍主席 Elisa de Anda Madrazo 任內第5次大會於本（115）年2月13日辦理完竣，會終公布提列高風險及加強監督國家或地區名單如次：
一、高風險國家或地區（即我國洗錢防制法第9條第2項第1款規定所稱「防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區」）：北韓、伊朗及緬甸。FATF表示該等國家或地區在防制洗錢及打擊資恐、資武擴機制存有重大戰略性缺失，呼籲各國應對其採取加強盡職調查甚或反制措施（附件 1）。
二、加強監督國家或地區（即我國洗錢防制法第9條第2項第2款規定所稱「未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區」）：阿爾及利亞、安哥拉、玻利維亞、保加利亞、喀麥隆、象牙海岸、剛果民主共和國、海地、肯亞、科威特（新增）、寮國、黎巴嫩、摩納哥、納米比亞、尼泊爾、巴布亞紐幾內亞（新增）、南 蘇丹、敘利亞、委內瑞拉、越南、英屬維京群島及葉門。前揭加強監督國家或地區刻正與 FATF 積極合作以解 決防制洗錢及打擊資恐、資武擴機制缺失，FATF未要求對其實施加強盡職調查，惟建議應考量各該國家或地區相關風險資訊（附件2）。
三、檢附FATF前揭公告資料
(一)附件1: High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action – 13 February 2026 2026年2月13日高風險名單公告
(二)附件2: Jurisdictions under Increased Monitoring - 13 February 2026 2026年2月13日加強監督名單公告
※上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：
法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc
台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html
依財政部賦稅署115.01.15臺稅稽徵字第11504001350號函
主旨：為落實客戶盡職審查義務，請會員善加利用臺灣集中保管結算所股份有限公司所建置「公司負責人及主要股東資訊查詢平臺」及「防制洗錢及打擊資恐查詢系統」。
說明：賦稅署函文計達，請會員善加利用旨揭CTP查詢平臺及AML查詢系統。
附件：